本刊記者 徐明皎

虛擬貨幣，是很多人眼中富有前景的投資機(jī)遇，也是被犯罪分子盯上的洗錢工具。不少玩家抱著致富的想法入局，卻因貪心鋃鐺入獄。

“安全第一，不要輕易被網(wǎng)絡(luò)流傳的暴富故事欺騙。”“出售虛擬貨幣時(shí)，務(wù)必選擇合規(guī)平臺(tái)，并主動(dòng)審查資金來源?！笔茉L律師一再提醒。

虛擬貨幣交易被盯上

目前市場(chǎng)上2萬多種虛擬貨幣，比特幣(BTC)、以太幣(ETH)、泰達(dá)幣(USDT)等都是常見的虛擬貨幣。

“過去，洗錢往往需要經(jīng)過煩瑣的流程和高昂的成本。但如今，利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢，變得簡(jiǎn)單、快捷，并且成本很低。”北京盈科(上海)律師事務(wù)所數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任劉磊說。

據(jù)了解，虛擬貨幣具有匿名性、去中心化、跨國(guó)際性等特征。虛擬貨幣可以在匿名的條件下進(jìn)行買賣、贈(zèng)予等行為，去中心化還使得虛擬貨幣交易游離在監(jiān)管之外。

“虛擬貨幣自身的特征使得其成為‘很好用’的洗錢工具。”知恒(上海)律師事務(wù)所律師劉正要介紹，由于司法機(jī)關(guān)對(duì)于傳統(tǒng)的洗錢犯罪模式較為了解，更易打擊。虛擬貨幣的出現(xiàn)對(duì)潛在的洗錢者具有極大的吸引力。

近年來，地下錢莊、第四方支付、第三方擔(dān)保平臺(tái)等非法平臺(tái)，以及混幣、跨鏈、兌幣等各種技術(shù)手段都被應(yīng)用于虛擬貨幣洗錢活動(dòng)，方法和路徑復(fù)雜。

據(jù)劉磊介紹，通過購買虛擬貨幣來轉(zhuǎn)移贓款是常見的洗錢方式之一：犯罪嫌疑人在獲取涉詐、涉賭等贓款后，假裝自己是交易者，購買幣商的虛擬幣，贓款就流到幣商手中。到手的虛擬貨幣被迅速轉(zhuǎn)移到不同的錢包地址上，追查起來難度很大。

劉正要辦理過不少虛擬貨幣相關(guān)的洗錢案件。他發(fā)現(xiàn)，有相當(dāng)多的人通過買賣虛擬貨幣賺取差價(jià)，其中不乏大學(xué)生群體。一些虛擬貨幣玩家賺錢心切，忽視了交易風(fēng)險(xiǎn)。

記者查詢某社交平臺(tái)，發(fā)現(xiàn)在一些科普虛擬貨幣風(fēng)險(xiǎn)的帖子下，竟有很多賬號(hào)留言，尋找U幣(泰達(dá)幣)買家(賣家)，要求私信交易。

劉正要提醒說，如果存在以明顯的低價(jià)出賣虛擬貨幣或以明顯的高價(jià)購買虛擬貨幣等行為，很有可能牽涉到洗錢犯罪。

協(xié)助轉(zhuǎn)移贓款可能涉刑

因幫人將12萬余元違法犯罪資金兌換成虛擬貨幣，從中賺取傭金獲利，謝某、黃某光、陳某潤(rùn)三人均被判處有期徒刑并處罰金。近日，廣東省潮州市潮安區(qū)法院審結(jié)的這起案件，只是眾多虛擬貨幣玩家涉刑案件的冰山一角。

除了洗錢罪，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪也屬于洗錢犯罪。兩個(gè)罪名都要求“明知”，不過不問資金來源并不能讓參與者免于刑罰。一些虛擬貨幣玩家心存僥幸，為了多賺差價(jià)，繞開交易所交易，結(jié)果身陷囹圄。

2009年最高人民法院公布的司法解釋，列舉了可以認(rèn)定被告人明知系犯罪所得及其收益的情形，包括：沒有正當(dāng)理由，通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物的;沒有正當(dāng)理由，以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格收購財(cái)物的;沒有正當(dāng)理由，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場(chǎng)的“手續(xù)費(fèi)”的……

2023年3月，肖某在某通信軟件搭識(shí)跑分集團(tuán)負(fù)責(zé)人“大某某”，肖某通過高出交易所2分錢的價(jià)格在場(chǎng)外大量收購USDT，再加價(jià)5分錢賣給“大某某”。2023年4月25日，“大某某”告知肖某需兌換的現(xiàn)金數(shù)量，肖某隨即完成虛擬貨幣場(chǎng)外進(jìn)貨，等待“大某某”指定交易地點(diǎn)。后“大某某”安排人員攜帶錢款與肖某分兩次在不同地點(diǎn)見面并完成贓款轉(zhuǎn)移。肖某從中獲利 6000 余元。

上海市長(zhǎng)寧區(qū)人民檢察院第一檢察部檢察官劉曉、王涵寒在一篇文章中詳細(xì)分析了這一案例。檢察官認(rèn)為，肖某在與對(duì)方缺乏信任基礎(chǔ)的前提下，故意繞開較為成熟的虛擬貨幣交易場(chǎng)所，采取隱蔽軟件聯(lián)系、隱蔽地點(diǎn)接頭的方式收取對(duì)方錢款。結(jié)合肖某本人的認(rèn)知能力、炒幣經(jīng)歷，其以明顯異于市場(chǎng)的交易模式、價(jià)格進(jìn)行虛擬貨幣交易，又無法對(duì)上述異常行為作出合理解釋，認(rèn)定肖某明知系犯罪所得仍通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物。

2023年11月，法院以肖某構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處其有期徒刑3年3個(gè)月，并處罰金人民幣1萬元。

“日常的虛擬貨幣投資要盡可能避免陌生人之間的線下交易。”劉正要提示。

虛擬貨幣交易需謹(jǐn)慎

早在2013年，人民銀行等部委就聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》，明確表示了“不具有與貨幣等同的法律地位”。其后2017年的《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險(xiǎn)的公告》和2021年《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險(xiǎn)的通知》，更是將包括虛擬貨幣相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)定性為非法金融活動(dòng)。

2024年8月20日起施行的“兩高”《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》明確將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一。

劉磊表示，虛擬貨幣交易要謹(jǐn)慎，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)。一方面，虛擬貨幣交易不受我國(guó)民法保護(hù)，相關(guān)交易可能被認(rèn)定為無效，一旦出現(xiàn)問題要自擔(dān)后果;另一方面，虛擬貨幣交易有較高風(fēng)險(xiǎn)，如果不小心收進(jìn)贓款，可能被認(rèn)定為涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪、掩飾隱瞞犯罪等犯罪。

“買賣虛擬貨幣一定要盡到審查對(duì)方資金來源或合法持有虛擬貨幣證據(jù)相關(guān)材料的義務(wù)，避免自己涉刑?！薄百I賣虛擬貨幣本身就是一種高危行為，不建議沒有任何區(qū)塊鏈或虛擬貨幣專業(yè)知識(shí)的人參與虛擬貨幣投資交易?！眲⒄f。

劉磊提示，交易者在參與虛擬貨幣交易時(shí)，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范。“如果對(duì)方無法提供資金來源證明，建議拒絕交易，避免接收到贓款。”他建議說。